Guia de um jovem para compreender as contas de aposentadoria: IRAs

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Hoje continuamos nossa série de duas partes sobre como entender as contas de aposentadoria. Última vez demos uma olhada nas contas de aposentadoria patrocinadas pelo empregador, como 401 (k) e 403b. Hoje vamos discutir contas de aposentadoria que você pode abrir por conta própria, sem a necessidade de um empregador - a Conta de Aposentadoria Individual ou IRA.


Vamos começar.

O que é um IRA?

Um IRA é simplesmente uma conta na qual você pode proteger sua aposentadoria para ajudá-lo a economizar em impostos. É muito fácil abrir um IRA. Você só precisa de renda tributável e preencher um pouco de papelada. Você pode abrir um IRA na maioria dos bancos ou empresas de investimento.


Depois de abrir um IRA, você pode financiá-lo com qualquer tipo de investimento que desejar - ações, fundos mútuos, títulos ou fundos de índice. Tenho um IRA com o Vanguard e uso um fundo de índice simples para financiá-lo.

Observação: o que se segue é baseado nas leis tributárias que regem os IRAs em 2011. Elas mudaram antes e serão alteradas novamente. Confira o Página do IRS em IRAs para se manter atualizado sobre as regras do IRA.


Os meandros das IRAs tradicionais

Benefícios fiscais dos IRAs tradicionais. O dinheiro que você coloca em um IRA tradicional pode ser deduzido de sua renda tributável naquele ano, reduzindo assim sua obrigação tributária imediata. Seu dinheiro ficará em seu IRA crescendo e crescendo sem ser tributado a cada ano. Você não é tributado sobre o dinheiro que coloca em um IRA tradicional até retirá-lo na aposentadoria. Acho que é mais fácil entender esse conceito quando você vê um exemplo real:



Digamos que você ganhe $ 50.000 por ano em seu trabalho e decida reservar $ 5.000 por ano para a aposentadoria em seu IRA. Esses $ 5.000 irão para sua conta, mas no momento do imposto, você só será tributado em $ 45.000. Nos próximos 40 anos, os US $ 5.000 que você colocou em sua conta crescerão sem impostos. Quando você se aposentar e começar a fazer saques de sua conta, o dinheiro será finalmente tributado.


Porque você paga seus impostos sobre o seu dinheiro mais tarde, IRAs tradicionais oferecem crescimento com impostos diferidos.

Limites de contribuição. A maior quantia com que você pode contribuir para seu IRA tradicional em um ano é de US $ 5.000. É muito menos do que você pode contribuir para um plano 401 (k), mas se você não tem acesso a um plano 401 (k), é melhor do que nada. Lembre-se de que você pode deduzir esses $ 5.000 de sua renda tributável no momento do imposto. Além disso, este é $ 5.000 TOTAL. Se você tiver mais de um IRA, o limite se aplica ao total de contribuições feitas a todos os seus IRAs tradicionais. Quando você tem 50 anos ou mais, tem permissão para economizar US $ 1.000 adicionais por ano para recuperar as economias ao se preparar para a aposentadoria. Se você contribuir com mais de US $ 5.000 por ano, receberá uma penalidade de 6% sobre o valor excedido. Portanto, acompanhe o quanto você está investindo!


A capacidade de deduzir a contribuição total de US $ 5.000 depende de alguns fatores. Seria bom se o IRS simplificasse e sempre permitisse que você deduzisse todos os US $ 5.000 com que contribuiu para o IRA de sua renda tributável, mas sabemos que o IRS não gosta de facilitar as coisas. Consequentemente, temos um monte de regras que confundem as coisas.

Dois fatores que determinam se você é elegível para deduzir o total de $ 5.000 de sua renda tributável são 1) sua renda bruta ajustada e 2) se você tem acesso a uma conta de aposentadoria patrocinada pelo empregador.


  • Se o seu empregador NÃO oferece um plano de aposentadoria, quase sempre você pode deduzir sua contribuição total de $ 5.000 para um IRA tradicional. Há uma pequena exceção a esta regra - se sua empresa não oferece um plano de aposentadoria, mas a empresa de sua esposa oferece, você pode fazer a contribuição total SOMENTE SE a renda bruta combinada de você e sua esposa for $ 166.000 ou menos E você e sua esposa apresentarem seus impostos em conjunto.
  • Se o seu empregador oferece um plano de aposentadoria, sua contribuição tradicional do IRA pode não ser totalmente dedutível. Digamos que seu empregador ofereça um plano 401 (k), mas você decida não participar dele e, em vez disso, opte por abrir um IRA pessoal para manter mais controle sobre quais investimentos você pode escolher. Essa regra significa que talvez você não consiga deduzir essa contribuição total de US $ 5.000 para IRA de seus impostos naquele ano. Você provavelmente adivinhou que essa regra existe para incentivar as pessoas a usar o plano de aposentadoria do empregador.

Esta regra também significa que você pode ter uma conta de aposentadoria patrocinada pelo empregador e um IRA tradicional. Novamente, talvez você não consiga deduzir a contribuição total de US $ 5.000 do IRA de seus impostos.

Ok, então como você sabe se pode deduzir a contribuição total de $ 5.000? Tudo depende do seu rendimento bruto ajustado.


Você pode deduzir o total de $ 5.000 se:

  • você é solteiro e sua renda bruta ajustada é de $ 56.000 ou menos; ou
  • você é casado, apresenta uma declaração de imposto de renda conjunta e, juntos, sua renda bruta ajustada é de $ 90.000 ou menos.
  • você é casado, mas você e sua esposa arquivam separadamente, e sua renda bruta ajustada pessoal é inferior a US $ 10.000.
Se você não for elegível para a dedução total de $ 5.000, descobrir quanto você pode deduzir dá trabalho. Usar esta planilha fornecido pelo IRS.

Retirando-se de seu IRA tradicional. Você pode começar a sacar seu dinheiro de seu IRA tradicional sem penalidades quando tiver 59 e 1/2 anos de idade. Se você retirar antecipadamente, terá que pagar o imposto de renda que normalmente seria devido em sua retirada MAIS 10 por cento adicionais como multa. O IRS abre algumas exceções quando se trata dessa penalidade. As exceções incluem usar o dinheiro para pagar despesas educacionais e prêmios de seguro saúde ou para comprar sua primeira casa.

O IRS não permite que você mantenha seu dinheiro em seu IRA tradicional, crescendo sem impostos para sempre. Aos 70 anos e meio você ter para começar a fazer distribuições mínimas de sua conta. Se você não fizer isso, terá que pagar uma multa. Vadio.

Roth IRAs

O Roth IRA foi criado em 1997 pelo senador William Roth de Delaware. Vamos dar uma olhada em algumas das diferenças entre os dois.

Benefício fiscal de Roth IRAs. Esta é provavelmente a maior diferença entre IRAs tradicionais e Roth. Ao contrário dos IRAs tradicionais, você não obtém a redução de impostos inicial quando contribui para um Roth IRA. Você investe depois de dólares fiscais em sua conta. Embora você não obtenha incentivos fiscais iniciais ao investir com um Roth IRA, não é necessário pagar imposto de renda sobre o seu dinheiro quando finalmente retirá-lo.

Então, digamos que você invista $ 5.000 em seu Roth IRA e, quarenta anos depois, quando você se aposentar, ele vale $ 8.000 (este é apenas um exemplo. Poderia ser mais, poderia ser menos). Quando você retira esses $ 8.000, não paga impostos sobre eles. Roth IRAs oferecem crescimento sem impostos.

Limite de contribuição. É o mesmo que o IRA tradicional. $ 5.000 por ano ($ 6.000 se você tiver 50 anos ou mais).

Sua capacidade de contribuir com o máximo de $ 5.000 depende de sua renda.

Ao contrário do IRA tradicional, você não pode deduzir sua contribuição anual para o seu Roth IRA de sua renda tributável. E também existem regras sobre se você pode ou não contribuir com US $ 5.000. Você pode contribuir com $ 5.000 se:

  • você é solteiro e sua renda bruta ajustada não é superior a $ 107.000
  • você é casado, declara impostos juntamente com seu cônjuge e sua renda bruta ajustada não é superior a $ 169.000

Se você fizer mais do que esses limites, mas menos de $ 179.000 (para casais que entram em ação em conjunto) ou $ 122.000 (para solteiros ou casais que entram separadamente), você ainda pode contribuir para um Roth IRA, mas não pode contribuir com $ 5.000. Para descobrir exatamente com quanto você pode contribuir se ganhar mais do que os limites de renda, use esta planilha fornecido pelo IRS. Se você fizer mais do que os limites de $ 179.000 / $ 122.000, não poderá contribuir qualquer coisa para um Roth IRA.

Outro recurso interessante sobre Roth IRAs é que você pode contribuir com eles, além de contribuir com seu 401 (k) no trabalho, sem ser prejudicado pelas regras que regem o IRA tradicional.

Retirando-se de seu Roth IRA. Você pode começar a retirar-se de um Roth IRA sem pagar nenhum imposto quando atingir a idade de 59 e 1/2.

Mas você pode retirar mais cedo de um Roth IRA, se quiser. Você não tem que pagar multa por retirada antecipada como faz com um IRA tradicional. Você apenas terá que pagar impostos sobre todos os ganhos que seu investimento fez enquanto estiver no Roth IRA.

Minha sugestão é evitar sacar o dinheiro até os 59 anos e meio, para que você possa aproveitar ao máximo o crescimento sem impostos que os IRAs de Roth oferecem.

Você também pode evitar o pagamento de impostos sobre ganhos para saques antecipados se for usar o dinheiro para uma primeira casa ou para cobrir uma deficiência.

Ao contrário dos IRAs tradicionais, você pode manter seu dinheiro em seu Roth IRA pelo tempo que desejar. Você não é obrigado a fazer distribuições mínimas aos 70 anos e meio.

Devo abrir um tradicional ou Roth IRA?

Resposta curta: Depende.

Resposta longa: você precisa fazer um inventário de sua situação financeira agora e fazer algumas previsões sobre o que você acha que acontecerá no futuro.

  • Geralmente, se você acha que sua taxa de imposto durante a aposentadoria será menor do que é hoje, é melhor tirar proveito do crescimento de imposto diferido de um IRA tradicional.
  • Se você acha que sua taxa de imposto durante a aposentadoria será maior do que é hoje, é melhor aproveitar o crescimento sem impostos de um Roth IRA.

Como geralmente se presume que os jovens que estão iniciando suas carreiras irão se aposentar em uma faixa de impostos mais alta do que a que estão agora, a maioria dos especialistas financeiros concorda que Roth IRAs são melhores para os jovens. IRAs tradicionais são melhores para indivíduos mais velhos que provavelmente se aposentarão em uma faixa de impostos mais baixa do que aquela em que estavam durante o auge de sua carreira.

Claro, há outros fatores a serem considerados que são impossíveis de prever. O problema da dívida nacional continuará inalterado e os impostos aumentarão para pagá-lo? O país daqui a cinquenta anos será uma utopia socialista ou libertária? Se ao menos tivéssemos uma bola de cristal!

Eu pessoalmente prefiro o Roth IRA por causa de minha aceitação do poder de gratificação atrasada. Eu adoro sentir um pouco de dor agora, sabendo que irei aproveitar os frutos do meu sacrifício mais tarde. É psicologicamente satisfatório.

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Bem, espero que esta pequena introdução ao maravilhoso mundo das contas de aposentadoria tenha sido útil. Se você ainda não começou a economizar para a aposentadoria, eu o desafio a começar hoje. Você não precisa de muito para começar e não precisa contribuir muito a cada mês. No longo prazo, cada pequena ajuda.

Quais têm sido suas experiências com IRAs? Eu deixei alguma coisa de fora? Algum conselho para os jovens que estão começando a economizar para a aposentadoria? Compartilhe suas idéias conosco nos comentários.